Indagini finanziarie, resta lo scudo
La verifica non obbliga l’intermediario a fornire dettagli sulle operazioni effettuate
I conti scudati e segretati vanno comunicati nel flusso periodico delle informazioni all’Anagrafe dei rapporti ma, in caso di indagini finanziarie l’intermediario non deve fornire ai verificatori il dettaglio delle operazioni contenute in detti conti. Nel corso di Telefisco 2014 (si veda «Il Sole 24 Ore» del 31 gennaio), l’agenzia delle Entrate ha precisato quali siano le comunicazioni che gli […]
di Alessandro Mastromatteo e Benedetto Santacroce – Il Sole 24 Ore
leggi su http://24o.it/phg2R
Am: La fase “no name” e’ una mera richiesta di informazioni.
Am: La voluntary disclosure va meritata. Le imposte vanno pagate. I capitali nuovi pagheranno dal 50% al 90%.
La voluntary disclosure conviene solo per gli stagionati.
Voluntary disclosure “semplificata”: si tassa come fosse una gestione.
Nessuna forfettizzazione.
Euroritenuta: fu il primo Rubik e sappiamo come e’ andata..
Procure e deleghe: si va alla sostanza.
Am: In questa procedura il ruolo centrale e’ quello del professionista.
Abilità e affidabilità del professionista.
Am: non bastano gli accordi internazionali per uscire dalle black list. Serve che gli scambi di informazione siano effettivi.
Moderatore: togliete il costo “doppio” per le voluntary disclosure dalla Svizzera
Pm: con l’autoriciclaggio chi muove i soldi non regolarizzati e chi li aiuta, tocca i fili … E muore. .
Moderatore: perché i conti in CH pagano doppio x le voluntary disclosure?
News 2: applicazione soft reato autoriciclaggio.
News 3:
Pm: la norma permette di mantenere i denari in Svizzera. A patto della trasparenza sul titolare effettivo.
News dal convegno:
Pm: Rubik e’ morto.
Utile indicazione agli intermediari.
I conti scudati (dal 2002 in avanti) vanno comunicati in Anagrafe dei Conti ma, in sede di verifica, non vanno comunicati i movimenti.
Sarà interessante vedere come, nella pratica, si riuscirà a non fornire quei movimenti senza che ci siano irrigidimenti dall’altra parte.
Comunque nel 2014 arrivano chiarimenti per operazioni svolte 10 anni fa e 5 anni fa.
Questo periodo non è a caso, pare … molte operazioni saranno già prescritte …